Вовед

Во нашето општество кое брзо се развива, криптовалутите стануваат сè попопуларни. Во моментов, постојат многу видови на криптовалути, како што се Bitcoin, Ethereum и Litecoin. Криптовалутите се исклучиво дигитални, а валутите и технологијата се чуваат безбедни со користење на блокчејн технологијата. Оваа технологија чува безбедна евиденција за секоја трансакција на едно место. Никој не го контролира блокчејнот бидејќи овие синџири се децентрализирани на секој компјутер што има паричник за криптовалути.

Блокчејн технологијата, исто така, обезбедува анонимност за корисниците на криптовалути. Недостатокот на контрола и анонимноста на корисниците може да претставува одредени ризици за претприемачите кои сакаат да користат криптовалути во нивната компанија. Оваа статија е продолжение на нашата претходна статија, „Cryptocurrency: правните аспекти на револуционерната технологија“. Додека овој претходен напис главно се приближуваше кон општите правни аспекти на криптовалутноста, овој напис се фокусира на ризиците со кои се соочуваат сопствениците на деловни активности кога се занимаваат со криптовалутност и важноста на придржувањето.

Ризик од сомневање за перење пари

Додека cryptocurrency се здобива со популарност, сепак е нерегулиран во Холандија и остатокот од Европа. Законодавците работат на спроведување детални регулативи, но ова ќе биде долг процес. Сепак, холандските национални судови веќе донесоа неколку пресуди во случаи што се однесуваат на криптовалутност. Иако неколку решенија се однесуваа на правниот статус на криптовалутност, повеќето случаи беа во рамките на криминалниот спектар. Перењето пари играше голема улога во овие пресуди.

Перењето пари е аспект што треба да се земе предвид за да се осигура дека вашата организација не потпаѓа под опсегот на холандскиот Кривичен законик. Перењето пари е казниво дело според холандскиот криминал закон. Ова е утврдено во членовите 420bis, 420ter и 420 од холандскиот Кривичен законик. Перењето пари се докажува кога едно лице ја прикрива вистинската природа, потекло, отуѓување или преместување на одредено добро или крие кој е корисник или имател на доброто додека е свесен дека доброто произлегува од криминални активности.

Дури и кога некое лице не било експлицитно свесно за фактот дека доброто потекнува од криминални активности, но можело разумно да претпостави дека тоа е така, тој може да биде прогласен за виновен за перење пари. За овие дела е предвидена казна затвор до четири години (заради свесност за криминалното потекло), затвор до една година (за основана претпоставка) или парична казна до 67.000 евра. Ова е утврдено во член 23 од холандскиот Кривичен законик. Лицето кое создава навика за перење пари може да биде затворено и до шест години.

Подолу се неколку примери во кои холандските судови донесоа употреба на cryptocurrency:

• Имаше случај во кој едно лице беше обвинето за перење пари. Тој доби пари што се добиени со конвертирање на биткоини во фиат-пари. Овие биткоини беа добиени преку темната мрежа, на која се сокриени IP-адреси на корисници. Истрагите покажаа дека темната мрежа се користи скоро исклучиво за трговија со нелегални добра, што треба да се плати со биткоини. Затоа, судот претпостави дека биткоините добиени преку темната мрежа се од криминално потекло. Судот изјави дека осомничениот добил пари добиени со претворање на биткоини од криминално потекло во пари на фиат. Осомничениот бил свесен дека биткоините често се од криминално потекло. Сепак, тој не го испита потеклото на добиените фиат-пари. Затоа, тој свесно ја прифати значајната шанса дека парите што ги добил ги добила преку нелегални активности. Тој беше осуден за перење пари. [1]
• Во овој случај, службата за фискална информација и истрага (на холандски: FIOD) започна истрага за трговците со биткоин. Осомничениот, во овој случај, им обезбедил биткоини на трговците и ги претворил во фиат пари. Осомничениот користел онлајн паричник на кој биле депонирани бројни биткоини, кои произлегуваат од темната мрежа. Како што споменавме во случајот погоре, овие биткоини се претпоставува дека се од нелегално потекло. Осомничениот одби да даде појаснување во врска со потеклото на биткоините. Судот изјави дека осомничениот бил добро запознаен со незаконското потекло на биткоините, бидејќи тој отишол кај трговци кои гарантираат анонимност на нивните клиенти и побарале висока комисија за оваа услуга. Затоа, судот изјави дека намерата на осомничениот може да се претпостави. Тој беше осуден за перење пари. [2]
• Следниот случај се однесува на холандска банка, ИНГ. ИНГ склучи договор за банкарство со трговец со биткоин. Како банка, ИНГ има одредени обврски за мониторинг и истрага. Тие откриле дека нивниот клиент користел пари за да купи биткоини за трети лица. ИНГ ја заврши својата врска бидејќи потеклото на плаќањата во готово не може да се провери и парите евентуално може да се добијат преку нелегални активности. ИНГ се чувствуваше како веќе да не можат да ги исполнат своите обврски од КВЗ, бидејќи не можеа да гарантираат дека нивните сметки не се користат за перење пари и да избегнуваат ризици во врска со интегритетот. Судот изјави дека клиентот на ИНГ не е доволен да докаже дека парите во готовина имаат законско потекло. Затоа, на ИНГ му беше дозволено да го прекине банкарскиот однос. [3]

Овие пресуди покажуваат дека работењето со cryptocurrency може да претставува ризик кога станува збор за усогласеност. Кога потеклото на cryptocurrency е непознато, а валутата може да потекнува од темната мрежа, лесно може да се појави сомневање за перење пари.

Усогласеност

Бидејќи криптовалутата сè уште не е регулирана и е обезбедена анонимност во трансакциите, таа е атрактивно платежно средство за криминални активности. Затоа, криптовалутата има некаква негативна конотација во Холандија. Тоа го покажува и фактот што холандската управа за финансиски услуги и пазари советува да не се тргува со криптовалути. Тие наведуваат дека користењето криптовалути носи ризици во однос на економскиот криминал, бидејќи лесно може да се појават перење пари, измами, измами и манипулации.

[4] Ова значи дека треба да бидете многу прецизни со усогласеноста кога работите со криптовалути. Мора да бидете во можност да покажете дека криптовалутата што ја добивате не е добиена преку нелегални активности. Мора да бидете во можност да докажете дека навистина го истражувавте потеклото на криптовалутата што ја добивте. Ова би можело да се покаже како тешко за луѓето кои користат криптовалути честопати се непрепознатливи. Многу често, кога холандскиот суд има одлука во врска со криптовалутата, таа е во рамките на криминалниот спектар.

Во моментов, властите не ја следат активно трговијата со криптовалути. Сепак, криптовалутите го имаат нивното внимание. Затоа, кога една компанија има врска со криптовалути, властите ќе бидат дополнително внимателни. Властите веројатно ќе сакаат да знаат како се добива криптовалутата и кое е потеклото на валутата. Ако не можете правилно да одговорите на овие прашања, може да се појави сомнеж за перење пари или други кривични дела и може да се започне истрага за вашата организација.

Регулирање на криптовалентност

Како што е наведено погоре, криптовалутата сè уште не е регулирана. Сепак, трговијата и употребата на криптовалутите веројатно ќе бидат строго регулирани, поради криминалните и финансиските ризици што ги носи криптовалутите. Регулирањето на криптовалутите е тема на разговор низ целиот свет. Меѓународниот монетарен фонд (организација на Обединетите нации која работи на глобална монетарна соработка, обезбедување финансиска стабилност и олеснување на меѓународната трговија) ​​повикува на глобална координација за криптовалутите, бидејќи предупреди за финансиски и криминални ризици.

[5] Европската унија дебатира дали да ги регулира или надгледува криптовалутите, иако тие сè уште немаат креирано специфично законодавство. Понатаму, регулирањето на криптовалутите е предмет на дебата во неколку поединечни земји, како што се Кина, Јужна Кореја и Русија. Овие земји преземаат или сакаат да преземат чекори со цел да воспостават правила во врска со криптовалутите. Во Холандија, Управата за финансиски услуги и пазари истакна дека инвестициските фирми имаат општа должност да се грижат кога нудат биткоин-фјучерси на инвеститорите на мало во Холандија.

Ова повлекува дека овие инвестициски фирми мора да се грижат за интересот на своите клиенти на професионален, фер и чесен начин.[6] Глобалната дискусија за регулирање на криптовалутите покажува дека многу организации сметаат дека е неопходно да се воспостави барем некаква легислатива.

Заклучок

Слободно може да се каже дека криптовалутата е во подем. Меѓутоа, се чини дека луѓето забораваат дека тргувањето и користењето на овие валути може да повлечат и одредени ризици. Пред да знаете, може да спаѓате во опсегот на холандскиот Кривичен законик кога работите со криптовалути. Овие валути често се поврзуваат со криминални активности, особено со перење пари. Затоа, усогласеноста е многу важна за компаниите кои не сакаат да бидат кривично гонети за кривични дела.

Знаењето за потеклото на криптовалутите игра голема улога во ова. Бидејќи криптовалутата има донекаде негативна конотација, земјите и организациите дебатираат за тоа дали да воспостават или не регулативи во врска со криптовалутите. Иако некои земји веќе презедоа чекори кон регулација, сепак може да потрае некое време пред да се постигне светска регулатива. Затоа, од големо значење е компаниите да бидат внимателни кога се занимаваат со криптовалути и да внимаваат на усогласеноста.

Контакт

Ако имате прашања или коментари по читањето на овој напис, ве молиме слободно контактирајте со Руби ван Керсберген, адвокат на Law & More преку [заштитена по е-пошта], или Том Мивис, адвокат во Law & More преку [заштитена по е-пошта], или јавете се на +31 (0)40-3690680.

[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.

[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.

[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.

[4] Авторитет финансии Маркен, Крипто-валути од Реал, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrency.

[5] Извештај Fintech и финансиски услуги: Првични размислувања, Меѓународен монетарен фонд 2017 година.

[6] Авторитет Финансии Маркен, „Биткоин фјучерси: AFM op“, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht