Бизнис кој прифаќа, чува или уплаќа крипто-средства презема обврски кои немаат многу врска со технологијата. Три од нив се провлекуваат низ речиси секој случај: должности против перење пари каде што активноста го става бизнисот во рамките на Wwft, санкционирање на контрагентите и адресите на паричниците и точно сметководство и откривање на средства чија вредност нагло се менува. Нашата статија за регулирање на криптовалутите и MiCA се занимава со режимот на лиценцирање; оваа се занимава со ризиците од усогласеност што се јавуваат дури и кога не е потребна лиценца.
Криптовалутата и нејзините правни прашања
Во нашето општество кое брзо се развива, криптовалутите стануваат сè попопуларни. Во моментов, постојат многу видови на криптовалути, како што се Bitcoin, Ethereum и Litecoin. Криптовалутите се исклучиво дигитални, а валутите и технологијата се чуваат безбедни со користење на блокчејн технологијата. Оваа технологија чува безбедна евиденција за секоја трансакција на едно место. Никој не го контролира блокчејнот бидејќи овие синџири се децентрализирани на секој компјутер што има паричник за криптовалути.
Блокчејн технологијата, исто така, обезбедува анонимност за корисниците на криптовалути. Недостатокот на контрола и анонимноста на корисниците би можеле да претставуваат одредени ризици за претприемачите кои сакаат да користат криптовалути во својата компанија. Оваа статија е продолжение на нашата претходна статија „Криптовалута: правните аспекти на револуционерната технологија“ . Додека претходната статија главно се занимаваше со општите правни аспекти на криптовалутите, оваа статија се фокусира на ризиците со кои може да се соочат сопствениците на бизниси кога работат со криптовалути и важноста на усогласеноста.
Ризик од сомневање за перење пари
Додека cryptocurrency се здобива со популарност, сепак е нерегулиран во Холандија и остатокот од Европа. Законодавците работат на спроведување детални регулативи, но ова ќе биде долг процес. Сепак, холандските национални судови веќе донесоа неколку пресуди во случаи што се однесуваат на криптовалутност. Иако неколку решенија се однесуваа на правниот статус на криптовалутност, повеќето случаи беа во рамките на криминалниот спектар. Перењето пари играше голема улога во овие пресуди.
Перењето пари е аспект што треба да се земе предвид за да се осигура дека вашата организација не спаѓа под опфатот на холандскиот Кривичен законик. Перењето пари е казниво дело според холандскиот кривичен законик . Ова е утврдено во членовите 420bis, 420ter и 420 од холандскиот Кривичен законик. Перењето пари се докажува кога едно лице ја прикрива вистинската природа, потекло, отуѓување или поместување на одредено добро или крие кој е корисник или имател на доброто, а е свесно дека доброто потекнува од криминални активности.
Лице може да биде осудено за перење пари дури и без фактичко знаење дека имотот потекнува од криминал, ако разумно можело да претпостави за тоа. Овие дела се казниви со затвор до четири години (за свесност за криминалното потекло), затвор до една година (за разумно претпоставување) или парична казна до 67.000 евра. Ова е утврдено во член 23 од Холандскиот кривичен законик. Лице кое ќе стекне навика за перење пари може дури и да биде затворено до шест години.
Подолу се неколку примери во кои холандските судови донесоа употреба на cryptocurrency:
- Имаше случај во кој едно лице беше обвинет за перење париТој примил пари добиени со конвертирање на биткоини во фиат пари. Овие биткоини биле добиени преку темната мрежа, на која се скриени IP-адресите на корисниците. Истрагите покажаа дека темната мрежа се користи речиси исклучиво за трговија со нелегална стока, која треба да се плати со биткоини. Затоа, судот претпостави дека биткоините добиени преку темната мрежа се од криминално потекло. Судот изјави дека осомничениот примил пари добиени со конвертирање на биткоини од криминално потекло во фиат пари. Осомничениот бил свесен дека биткоините често се од криминално потекло. Сепак, тој не го истражил потеклото на фиат парите што ги добил. Затоа, тој свесно ја прифатил значајната можност парите што ги добил да бидат добиени преку нелегални активности. Тој беше осуден за перење пари.[1]
- Во овој случај, службата за фискална информација и истрага (на холандски: FIOD) започна истрага за трговците со биткоин. Осомничениот, во овој случај, им обезбедил биткоини на трговците и ги претворил во фиат пари. Осомничениот користел онлајн паричник на кој биле депонирани бројни биткоини, кои произлегуваат од темната мрежа. Како што споменавме во случајот погоре, овие биткоини се претпоставува дека се од нелегално потекло. Осомничениот одби да даде појаснување во врска со потеклото на биткоините. Судот изјави дека осомничениот бил добро запознаен со незаконското потекло на биткоините, бидејќи тој отишол кај трговци кои гарантираат анонимност на нивните клиенти и побарале висока комисија за оваа услуга. Затоа, судот изјави дека намерата на осомничениот може да се претпостави. Тој беше осуден за перење пари. [2]
- Следниот случај се однесува на холандска банка, ИНГ. ИНГ склучи договор за банкарство со трговец со биткоин. Како банка, ИНГ има одредени обврски за мониторинг и истрага. Тие откриле дека нивниот клиент користел пари за да купи биткоини за трети лица. ИНГ ја заврши својата врска бидејќи потеклото на плаќањата во готово не може да се провери и парите евентуално може да се добијат преку нелегални активности. ИНГ се чувствуваше како веќе да не можат да ги исполнат своите обврски од КВЗ, бидејќи не можеа да гарантираат дека нивните сметки не се користат за перење пари и да избегнуваат ризици во врска со интегритетот. Судот изјави дека клиентот на ИНГ не е доволен да докаже дека парите во готовина имаат законско потекло. Затоа, на ИНГ му беше дозволено да го прекине банкарскиот однос. [3]
Овие пресуди покажуваат дека работењето со cryptocurrency може да претставува ризик кога станува збор за усогласеност. Кога потеклото на cryptocurrency е непознато, а валутата може да потекнува од темната мрежа, лесно може да се појави сомневање за перење пари.
Усогласеност
Бидејќи криптовалутите сè уште не се регулирани и анонимноста во трансакциите е обезбедена, тие се привлечно средство за плаќање што може да се користи за криминални активности. Затоа, криптовалутите имаат некаква негативна конотација во Холандија. Ова е очигледно и од фактот дека Холандскиот орган за финансиски пазари советува да не се тргува со криптовалути. Тие наведуваат дека користењето криптовалути претставува ризик во однос на економскиот криминал, бидејќи лесно може да се појават перење пари, измама, измами и манипулации.
[4] Ова значи дека треба да бидете многу прецизни со усогласеноста кога работите со криптовалути. Мора да бидете во можност да покажете дека криптовалутата што ја добивате не е добиена преку нелегални активности. Мора да бидете во можност да докажете дека навистина го истражувавте потеклото на криптовалутата што ја добивте. Ова би можело да се покаже како тешко за луѓето кои користат криптовалути честопати се непрепознатливи. Многу често, кога холандскиот суд има одлука во врска со криптовалутата, таа е во рамките на криминалниот спектар.
Во моментов, властите не ја следат активно трговијата со криптовалути. Сепак, криптовалутите го имаат нивното внимание. Затоа, кога една компанија има врска со криптовалути, властите ќе бидат дополнително внимателни. Властите веројатно ќе сакаат да знаат како се добива криптовалутата и кое е потеклото на валутата. Ако не можете правилно да одговорите на овие прашања, може да се појави сомнеж за перење пари или други кривични дела и може да се започне истрага за вашата организација.
Регулирање на криптовалентност
Како што е наведено погоре, криптовалутата сè уште не е регулирана. Сепак, трговијата и употребата на криптовалутите веројатно ќе бидат строго регулирани, поради криминалните и финансиските ризици што ги носи криптовалутите. Регулирањето на криптовалутите е тема на разговор низ целиот свет. Меѓународниот монетарен фонд (организација на Обединетите нации која работи на глобална монетарна соработка, обезбедување финансиска стабилност и олеснување на меѓународната трговија) повикува на глобална координација за криптовалутите, бидејќи предупреди за финансиски и криминални ризици.
[5] Европската унија дебатира дали да ги регулира или надгледува криптовалутите, иако тие сè уште немаат креирано специфично законодавство. Понатаму, регулирањето на криптовалутите е предмет на дебата во неколку поединечни земји, како што се Кина, Јужна Кореја и Русија. Овие земји преземаат или сакаат да преземат чекори со цел да воспостават правила во врска со криптовалутите. Во Холандија, Управата за финансиски услуги и пазари истакна дека инвестициските фирми имаат општа должност да се грижат кога нудат биткоин-фјучерси на инвеститорите на мало во Холандија.
Ова повлекува дека овие инвестициски фирми мора да се грижат за интересот на своите клиенти на професионален, фер и чесен начин.[6] Глобалната дискусија за регулирање на криптовалутите покажува дека многу организации сметаат дека е неопходно да се воспостави барем некаква легислатива.
Што луѓето забораваат за тргувањето со криптовалути
Слободно може да се каже дека криптовалутата е во подем. Меѓутоа, се чини дека луѓето забораваат дека тргувањето и користењето на овие валути може да повлечат и одредени ризици. Пред да знаете, може да спаѓате во опсегот на холандскиот Кривичен законик кога работите со криптовалути. Овие валути често се поврзуваат со криминални активности, особено со перење пари. Затоа, усогласеноста е многу важна за компаниите кои не сакаат да бидат кривично гонети за кривични дела.
Знаењето за потеклото на криптовалутите игра голема улога во ова. Бидејќи криптовалутата има донекаде негативна конотација, земјите и организациите дебатираат за тоа дали да воспостават или не регулативи во врска со криптовалутите. Иако некои земји веќе презедоа чекори кон регулација, сепак може да потрае некое време пред да се постигне светска регулатива. Затоа, од големо значење е компаниите да бидат внимателни кога се занимаваат со криптовалути и да внимаваат на усогласеноста.
Контакт
Ако имате прашања или коментари по читањето на овој напис, ве молиме слободно контактирајте со Руби ван Керсберген, адвокат на Law & More преку ruby.van.kersbergen@lawandmore.nl или Том Мевис, адвокат на Law & More преку tom.meevis@lawandmore.nl, или јавете се на +31 (0) 40-3690680.
[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.
[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.
[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.
[4] Авторитет финансии Маркен, Крипто-валути од Реал, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrency.
[5] Извештај Финтех и финансиски услуги: Првични размислувања , Меѓународен монетарен фонд 2017.
[6] Авторитет Финансии Маркен, „Биткоин фјучерси: AFM op“, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht
